Rechenbeispiel Kapital oder Rente mit Altersguthaben 300'000.--

Modell für eine Ehepaar Auswirkungen für die Witwe
Altersguthaben:
300'000 aus der Pensionskasse PK- Kapital- PK- Kapital-
Rente Bezug Rente Bezug

PK-Rente

100% 60%
Kapital für PK-Rente                 
300'000 - 300'000 -
Umwandlungssatz in % 7.2 - 4.32 -
Jahresrente 21'600 - 12'960 -
PK-Kapital
Kapitalbezug - 300'000 - 300'000
Steuern ca. 10 % - 30'000 - 30'000
Kapital nach Steuern - 270'000 - 270'000
Anlage Privatvermögen 270'000 270'000
Ertrag 6.5 % 17'550 17'550
Steuerbares Einkommen
AHV-Rente 37'980 37'980 25'320 25'320
PK-Rente 21'600 - 12'960 -
Ertrag ca. 10 % Steuerbar - 1'755 - 1'755
Total 59'580 39'735 38'280 27'075
Steuern Total ca. 5'124 2'398 3'911 2'278
Ertrag PK-Kapital - 17'550 - 17'550
Einkommen nach Steuern 54'456 53'132 34'369 40'592
vorhandenes Privatvermögen
frei verfügbar - 270'000 - 270'000

Eine genauere Ausführung dieser Rechenbeispiele finden sie auf unser Sonderseite "Kapital oder Rente" mit einem Altersguthaben von 300'000 Franken